Heb je een kapitaal bij elkaar gespaard en wil je dit gaan gebruiken als lijfrente uitkering? Dan is goed om te weten wat de regels zijn rondom uitkeren en hoe je kunt berekenen welke bank of verzekeraar je de hoogste lijfrente uitkering biedt.
Lijfrente uitkeren bij banksparen
De meeste mensen die extra kapitaal opbouwen voor tijdens hun pensioen doen dat met een opbouwende bankspaarrekening of lijfrenteverzekering. Het opgebouwde kapitaal komt vrij rond de tijd dat ze met pensioen gaan. De vrijgevallen lijfrente heet de expirerende lijfrente. Met het bedrag moet je een uitkerende lijfrente polis of bankspaarrekening aankopen.
Kies je voor een uitkerende bankspaarrekening, dan moet de uitkering worden uitgesmeerd over 5 tot 20 jaar. Je mag zelf kiezen wanneer je start met uitkeren, zolang dit maar voor je 70e verjaardag is. Je kunt ook eerder starten dan je AOW-leeftijd, maar dan moet je de uitkeringen uitsmeren over 20 jaar plus het aantal jaren dat je eerder start met uitkeren.
Een nadeel van lijfrente uitkeren via banksparen is dat als je langer leeft dan 20 jaar nadat je start met uitkeren, de lijfrente uitkering stopt en je de laatste jaren dus met minder geld moet rondkomen.
Een voordeel is wel dat als je komt te overlijden en je hebt nog niet je hele bankspaartegoed laten uitkeren, het restant na je nabestaanden gaat.
Uitkering lijfrente vanuit verzekeraar
De andere mogelijkheid is lijfrente laten uitkeren bij een verzekeraar. Je kunt bij een verzekeraar kiezen voor een direct ingaande lijfrente of voor een uitgestelde lijfrente. Een direct ingaande lijfrente gaat in op het moment dat je de verzekering afsluit. Je krijgt dan dus periodiek bedragen uitgekeerd, bijvoorbeeld per maand, per kwartaal of per jaar.
Het voordeel van een lijfrenteverzekering is, dat de uitkering niet voor een bepaalde termijn loopt. Je ontvangt dus uitkeringen zolang je leeft. Maar als je overlijdt voordat het gespaarde bedrag is uitgekeerd, dan keert de verzekeraar het gespaarde bedrag niet uit aan nabestaanden. Je kunt hier eventueel wel een verzekering voor afsluiten.
Berekening lijfrente uitkering
Precies uitrekenen hoe hoog de lijfrente is die per maand of per kwartaal uitgekeerd wordt, is niet gemakkelijk. De uitkering hangt namelijk af van een groot aantal factoren.
Een globale berekening kun je maken door eerst de hoogte van het eindkapitaal vast te stellen. Het eindkapitaal bestaat uit het ingelegde geld en het rendement op dit bedrag. Hier moet je eventuele kosten nog vanaf trekken. Dit eindkapitaal precies vaststellen voordat de einddatum is bereikt, kan moeilijk zijn als er wordt gespaard tegen variabele rente of als er sprake is van rendement uit beleggingen.
Is het eindkapitaal ongeveer bekend, dan kun je dit bedrag delen door het aantal uitkeringsmomenten dat plaatsvindt volgens de afgesproken uitkeringstermijn. Duurt de uitkeringstermijn bijvoorbeeld 15 jaar en vindt de uitkering per kwartaal (dus 4 keer per jaar) plaats? Dan zijn er 15 x 4 = 60 uitkeringsmomenten. Het eindkapitaal kan dus door dit aantal gedeeld worden. Maar daarnaast moet er rekening gehouden worden met het feit dat je inkomstenbelasting betaalt over deze uitkeringen. Ook dit moet je dus in de berekening meenemen, net als eventuele kosten die je betaalt over elke uitkering.
Verzekeraars en banken helpen met deze berekening. Voordat de uitkering plaatsvindt, weet je dus altijd waar je aan toe bent.